اسناد برنامه ریزی مالی

نگه داشتن سوابق مناسب و درک گزارش های مالی برای درک وضعیت مالی و جریان نقدی تجارت شما بسیار مهم است.

بودجه و پیش بینی ها

پیش بینی های مالی به شما در رسیدن به اهداف تجاری خود کمک می کند. آنها یک پیش بینی آینده در مورد امور مالی تجاری شما هستند ، در مقایسه با اظهارات ، که جزئیات نتایج واقعی یا پیشرفت را ارائه می دهد.

پیش بینی آینده مالی تجارت شما آسان نیست ، به خصوص اگر شما یک تجارت را شروع می کنید و سابقه تجارت ندارید. با این حال ، پیش بینی و تنظیمات به طور مکرر شما را قادر می سازد تا دقیق تر شوید.

پیش بینی های ماهانه یا هفتگی ممکن است هنگام شروع کار ، تجربه رشد سریع یا داشتن مشکلات مالی لازم باشد. پیش بینی های منظم به شما امکان می دهد تا از نزدیک امور مالی خود را رصد کنید و استراتژی هایی را برای رفع مشکلات قبل از تبدیل شدن به مسائل اساسی تدوین کنید.

پیش بینی های ماهانه یا سه ماهه ممکن است برای یک تجارت پایدار و مستقر مناسب تر باشد. پیش بینی های مالی ممکن است موارد زیر را شامل شود.

هزینه های شروع

چه شروع یک تجارت جدید یا خرید موجود موجود ، شما باید در هزینه های راه اندازی ، مانند:

• هزینه های حقوقی یا حسابداری
• هزینه های بیمه
• مبلمان ، تجهیزات ، تجهیزات یا مناسب
• موجودی
• تبلیغات
• مجوز
• پول نقد مورد نیاز برای تأمین بودجه تجارت تا زمانی که شروع به جمع آوری پرداخت از مشتریان کنید
• دستمزد کارکنان
• هزینه های لیزینگ املاک ، کارخانه و تجهیزات

برای کمک به شما در محاسبه این هزینه ها ، ماشین حساب هزینه های راه اندازی اولیه ما را بارگیری می کند.

نکته: شروع یک تجارت اغلب بیش از آنچه انتظار دارید هزینه دارد. ایده خوبی است که 20 درصد اضافی به پیش بینی خود اضافه کنید تا هزینه های غیر منتظره را فراهم کنید.

حراجی

تخمین فروش شما در طول دوره پیش بینی می تواند دشوار باشد. اگر در حال شروع یک تجارت جدید هستید ، می توانید برآوردهای خود را بر اساس معیارهای تحقیق در بازار و معیارهای صنعت پایه گذاری کنید. برای یک تجارت مستقر ، داده های فروش قبلی را در مدت مشابه زمانی در نظر بگیرید. همچنین باید بازار فعلی و سایر شرایط اقتصادی را در نظر بگیرید.

برای کمک به برنامه ریزی خود ، ماشین حساب پیش بینی فروش ما را بارگیری کنید.

نکته: به طور مرتب ارقام فروش واقعی را در برابر پیش بینی خود مرور کنید ، در صورت متفاوت بودن نتایج با نتایج مورد انتظار ، پیش بینی خود را تجدید نظر کنید. قادر به شناسایی دلیل تفاوت ممکن است به شما در رفع یک مشکل کمک کند قبل از اینکه به یک مسئله مهم تبدیل شود.

هزینه ها

پیش بینی هزینه ها هزینه های عملیاتی مداوم شما را در طی یک دوره زمانی تخمین می زند. هزینه های تجاری ممکن است شامل اجاره ، بیمه ، وسایل نقلیه ، تبلیغات ، دستمزد کارمندان و حسابداری و حقوقی باشد.

اگر در حال شروع یک تجارت جدید هستید ، پیش بینی خود را بر اساس معیارهای تحقیقات بازار و صنعت پایه گذاری کنید. اگر در حال حاضر مشغول به کار هستید ، از سوابق سالهای گذشته برای کمک به شما استفاده کنید. اطمینان حاصل کنید که امکان تغییر احتمالی مانند افزایش هزینه ها یا استخدام کارمندان اضافی را فراهم می کنید.

ابزار پیش بینی هزینه های عملیاتی ما را بارگیری کنید تا به شما در ردیابی هزینه های خود کمک کند.

هزینه کالاهای فروخته شده (COGS)

اگر محصولات فیزیکی را بفروشید ، باید پیش بینی کنید که برای تولید یا ذخیره آنها چقدر هزینه دارد.

پیش بینی COGS مربوط به پیش بینی فروش شما است. اگر پیش بینی افزایش فروش می کنید ، هزینه تولید کالا نیز افزایش می یابد (شما نیاز به خرید قطعات یا سهام بیشتر دارید).

برای پیش بینی COGS ، باید تمام هزینه های مستقیم مرتبط با تولید و آماده سازی برای فروش را درج کنید. اینها ممکن است شامل موارد زیر باشد.

• هزینه عمده فروشی خرید کالاهای تکمیل شده ، مواد اولیه یا قطعات
• بسته بندی
• بیمه حمل و نقل و حمل و نقل
• کمیسیون های پرداخت شده در فروش
• هزینه های مستقیم نیروی کار برای تولید محصول استفاده می شود

برای کمک به شما در ردیابی هزینه های خود ، ماشین حساب هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) را بارگیری کنید

جریان نقدی

پیش بینی جریان نقدی میزان پولی را که انتظار دارید در (رسیدها) و خارج از آن (پرداخت) از مشاغل شما ، از جمله درآمد و هزینه های پیش بینی شده ، تخمین می زند ، تخمین می زند. پیش بینی معمولاً طی یک دوره 12 ماهه انجام می شود اما می تواند یک دوره کوتاه تر مانند یک ماه را پوشش دهد.

پیش بینی جریان نقدی می تواند به شما کمک کند تا چه زمانی پول نقد اضافی در دسترس داشته باشید یا کمبودهای کمبود را در اختیار داشته باشید ، بنابراین می توانید تصمیمات درستی را برای تجارت خود بگیرید. مهم است که پیش بینی جریان نقدی خود را به طور مرتب در برابر نتایج واقعی بررسی کنید. پیش بینی می تواند علائم هشدار دهنده ای را ارائه دهد که ممکن است به شما در جلوگیری از مشکلات مالی آینده کمک کند. مراقب باشید که آیا پرداخت نقدی شما بیشتر از دریافت نقدی است - شما پول را تمام می کنید.

برای کمک به برنامه ریزی ، ابزار پیش بینی جریان نقدی ما را بارگیری کنید.

سود و زیان (P& L)

معمولاً ماهانه تولید می شود ، این خلاصه ای از درآمد و هزینه برای تجارت شما است. P& L به شما اطلاع می دهد که آیا تجارت شما برای ماه مورد بررسی پول ساخته یا از دست رفته است.

P& L معمولاً دارای پنج مؤلفه اصلی است:

• درآمد (فروش/گردش مالی)
• هزینه کالاهای فروخته شده (COGS)
• سود ناخالص (درآمد منهای COG)
• هزینه ها
• سود خالص (سود ناخالص منهای هزینه)

فرمول: فروش - cogs = سود ناخالص - هزینه ها = سود خالص

سود خالص نشان می دهد که آیا تجارت شما درآمد کسب کرده است یا از دست داده است. هنگام بررسی P& L خود ، تجزیه و تحلیل چهار معیار اصلی یا شاخص های عملکرد (KPI) مفید است.

سود ناخالص شاخص کارآیی است. هرچه حاشیه سود ناخالص بالاتر باشد ، بهتر است ، زیرا کسب و کار شما بیشتر از هر دلار فروش است. اگر حاشیه سود ناخالص شما با گذشت زمان کاهش می یابد ، باید دلیل را تعیین کنید و برای رسیدگی به کاهش اقدام کنید.

حاشیه سود خالص نشانگر میزان سود شما (قبل از مالیات) از هر دلار است که خرج می کنید. سقوط حاشیه سود خالص به طور کلی به این معنی است که هزینه های بیشتری را پرداخت می کنید ، که باید کنترل شود. مشاغل سودآور تر به طور کلی کمتر از درآمد خود را صرف هزینه ها می کنند.

ساختار تجاری شما نحوه محاسبه برخی هزینه ها را تعیین می کند. حسابدار شما می تواند مشاوره مفصلی در مورد ساختار شما ارائه دهد.

معامله گران تنها - نقشه ها (پول گرفته شده توسط مالک برای استفاده شخصی) هزینه ای نیست. شما بدون در نظر گرفتن میزان نقاشی ، مالیات بر سود خالص پرداخت می کنید.

شرکا - اگر توافق نامه مشارکت وجود داشته باشد ، سود خالص مطابق با نسبت مندرج در توافق نامه اختصاص می یابد. در صورت عدم توافق ، سود خالص بین شرکا به طور مساوی به اشتراک گذاشته می شود. هر شریک ، صرف نظر از اینکه شریک زندگی ممکن است به عنوان نقاشی از آن استفاده کرده باشد ، مالیات را بر میزان سود خالص دریافت می کند.

شرکت ها - حقوق مدیران شاغل به عنوان هزینه همراه با دستمزد کارمندان رفتار می شود. سود خالص برای توزیع سهامداران به عنوان سود سهام در دسترس است. سود خالص و درآمد مشمول مالیات می تواند متفاوت باشد زیرا برای اهداف مالیاتی ممکن است برخی از هزینه ها مجاز یا نباشند و برخی از درآمد ممکن است قابل ارزیابی یا قابل ارزیابی باشد.

ترازنامه

ترازنامه تصویری از آنچه که یک تجارت در اختیار دارد (دارایی) و مدیون (بدهی) در یک نقطه خاص از زمان است. ترازنامه معمولاً در پایان یک ماه یا سال مالی به پایان می رسد و شاخصی از سلامت مالی تجارت شما است.

ترازنامه در سه بخش است:

• دارایی - از جمله پول نقد ، سهام ، تجهیزات ، پولی که به تجارت ، حسن نیت
• بدهی ها - از جمله وام ، بدهی کارت اعتباری ، بدهی های مالیاتی ، پولی که به تأمین کنندگان بدهکار است
• حقوق صاحبان سهام - مبلغ باقی مانده پس از بدهی ها از دارایی کسر می شود
• دارایی ها و بدهی ها مطابق شکل زیر به جریان فعلی (کوتاه مدت) و غیر جریان (بلند مدت) تقسیم می شوند:
  • دارایی های فعلی: مواردی از ارزش که انتظار می رود ظرف 12 ماه آینده مصرف شود یا به پول نقد تبدیل شود ، مانند سهام که به طور منظم و پرداخت از بدهکاران می شود.
  • دارایی های غیر جاری: مواردی که انتظار نمی رود ظرف 12 ماه آینده مانند تجهیزات ، وسایل نقلیه ، ساختمان ها و حسن نیت به پول نقد تبدیل شوند.
  • بدهی های فعلی: مواردی که انتظار می رود طی 12 ماه آینده مانند بدهی های کارت اعتباری ، بدهی مالیات ، وام های کوتاه مدت و خرید سهام پرداخت شود.
  • بدهی های غیر جاری: مواردی که انتظار نمی رود طی 12 ماه آینده مانند وام های مربوط به ساختمانها و وام های طولانی مدت حل و فصل شوند.

  شاخص های بهداشت مالی

  P& L و ترازنامه شما را می توان با جزئیات بیشتری مورد تجزیه و تحلیل قرار داد تا شاخص های کلیدی عملکرد (KPI) را همانطور که در زیر بیان شده است ، تعیین کنید.

   

  تحلیل و بررسی	kpi	فرمول
  برای تأمین تمام هزینه های خود به چه سطح فروش نیاز دارم؟	نقطه مهره	COGS + هزینه ها
  آیا تجارت من سودآوری دارد	حاشیه سود ناخالص حاشیه سود خالص	سود ناخالص ÷ درآمد x 100 سود خالص ÷ درآمد x 100
  آیا تجارت من بدهی زیادی دارد؟	نسبت بدهی به درآمد	کل بدهی ها ÷ فروش x 100
  آیا تجارت من می تواند از رکود اقتصادی زنده بماند؟	نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام	بدهی های کل ÷ سهام x 100
  آیا تجارت من می تواند قبض های خود را پرداخت کند؟	نسبت نقدینگی	بدهی های جاری ÷ دارایی های فعلی x 100
  چقدر سرمایه در گردش باید در تجارت حفظ کنم؟	نسبت سرمایه در گردش	دارایی های فعلی ÷ بدهی های فعلی
  آیا تجارت من بازده ارزشمندی دارد؟	بازگشت سرمایه گذاری	سود خالص ÷ سهام x 100
  سهام من چقدر سریع می چرخد؟	گردش موجودی	بسته شدن سهام ÷ cogs x 365
  چند روز مشتریان برای پرداخت من به من می پردازند؟	حساب های دریافتنی	حساب های دریافتنی ÷ خالص فروش x 365
  چقدر سریع فاکتورها را پرداخت می کنم؟	حساب های قابل پرداخت حساب	حساب های قابل پرداخت ÷ خرید x 365
  آیا هزینه های من تحت کنترل است؟	نسبت هزینه ها	COGS + کل هزینه ها - (استهلاک و بهره) ÷ درآمد x 100