تعریف نسبت سریع

نسبت سریع همچنین به عنوان نسبت اسید آزمون یا نسبت نقدینگی شناخته می شود.

این توانایی یک شرکت در تحقق تعهدات مالی کوتاه مدت خود با دارایی های سریع را اندازه گیری می کند.

این بیشتر توسط تحلیلگران در تجزیه و تحلیل اعتبار یک شرکت یا ارزیابی چقدر سریع می تواند بدهی های خود را در صورت پرداخت در حال حاضر پرداخت کند ، استفاده می شود.

دارایی های سریع به دارایی هایی اشاره می کنند که می توانند ظرف یک سال به پول نقد تبدیل شوند (یا چرخه عملیاتی ، هر کدام طولانی تر باشد).

اهمیت نسبت سریع

نسبت سریع هنگام تجزیه و تحلیل موقعیت نقدینگی یک شرکت مفید است.

نسبت بیشتر از 1 نشان می دهد که یک شرکت دارایی کافی دارد که می تواند به سرعت فروخته شود تا بدهی های خود را پرداخت کند.

با این حال ، نسبت سریع کمتر از 1 نشان می دهد که این شرکت ممکن است بدون نیاز به فروش برخی از دارایی های بزرگتر خود ، در انجام تعهدات کوتاه مدت خود مشکل داشته باشد.

این بدان معناست که ممکن است از عدم تحمل رنج ببرد که می تواند منجر به پریشانی مالی یا ورشکستگی شود. علاوه بر این ، با در نظر گرفتن شرکت ها در صنایع و بخش های مشابه ممکن است تصویری واضح تر از وضعیت نقدینگی فعلی شرکت ارائه دهد.

فرمول نسبت سریع

نسبت سریع با گرفتن مبلغ پول نقد شرکت ، معادل نقدی ، اوراق بهادار قابل فروش و حساب های دریافتنی و تقسیم آن بر اساس مبلغ بدهی های فعلی آن محاسبه می شود.

در یک معادله ، از این طریق نشان داده شده است:

نمونه نسبت سریع

به عنوان مثال ، می گویند که یک شرکت دارای 5 میلیون دلار پول نقد و نقدی است ، اوراق بهادار قابل فروش به ارزش 3 میلیون دلار و 2 میلیون دلار دیگر در حساب های دریافتنی برای کل 10 میلیون دلار دارایی بسیار نقدینگی.

این شرکت 5 میلیون دلار بدهی فعلی دارد.

برای حل نسبت سریع ، از راه حل زیر استفاده می کنیم:

نسبت سریع = 5+3+2/5 = 2. 0

نسبت سریع در این مثال برابر با 2 است.

نسبت سریع خوب چیست؟

نسبت های بالاتر نشانگر یک شرکت مایع تر است در حالی که نسبت های پایین می تواند نشانه ای از این باشد که شرکت دارای مشکلات نقدینگی است.

در حالت ایده آل ، بیشتر شرکت ها می خواهند نسبت سریع 3 یا بالاتر داشته باشند. با این حال ، برخی از صنایع نسبت به نسبت سریع بسیار بالاتری مانند بخش فناوری دارند که می تواند به اندازه 10 یا 12 باشد.

نسبت سریع به تنهایی تصویر کامل از سلامت مالی یک شرکت را نشان نمی دهد و باید در کنار معیارهای دیگر ، مانند درآمد در هر سهم یا نرخ بازپرداخت سرمایه گذاری در نظر گرفته شود.

مزایای نسبت سریع

نسبت سریع یک محاسبه ساده است که با استفاده از صورتهای مالی یک شرکت به راحتی قابل تعیین است.

این فقط دارایی های موجود را به راحتی در نظر می گیرد و ممکن است عوامل دیگری مانند چشم انداز آینده ، زمان معاملات و غیره را در نظر نگیرد.

نسبت سریع برای طلبکاران کوتاه مدت ایده آل است که می خواهند بدانند در صورت ورشکستگی شرکت به سرعت بازپرداخت می شوند.

محدودیت نسبت سریع

نسبت سریع اندازه گیری کامل نقدینگی نیست. این عواملی مانند بدهی بلند مدت و استهلاک را در نظر نمی گیرد که می تواند بر موقعیت نقدینگی یک شرکت نیز تأثیر بگذارد.

از نظر دریافتنی حساب ، نسبت سریع نرخ گردش مالی یا میانگین دوره جمع آوری را در نظر نمی گیرد.

به عنوان مثال ، یک شرکت می تواند تعداد زیادی از حساب های دریافتنی را داشته باشد که در نهایت نسبت سریع بالاتری ایجاد می کند.

اما از آنجا که این حساب را در نظر نمی گیرد که حسابهای دریافتنی به عنوان پول نقد تحقق می یابند ، هنوز هم ممکن است نقدینگی شرکت را به روشی منفی تحت تأثیر قرار دهد.

نسبت سریع فقط دارایی های موجود را به راحتی در نظر می گیرد و این بدان معنی است که نمی توان از آن توسط شرکت هایی که مقادیر قابل توجهی از دارایی های ثابت مانند املاک و مستغلات یا تجهیزات دارند ، استفاده کرد.

همچنین اطلاعاتی در مورد ارزش موجودی و اوراق بهادار قابل فروش آن ارائه نمی دهد.

همچنین ، اگر مشاغل دیگری وجود داشته باشد که در صورت ورشکستگی ممکن است تحت تأثیر قرار گیرند ، این می تواند تأثیر بگذارد که آیا هرگونه ادعایی به طور کامل یا فقط جزئی پرداخت می شود. در مورد بدهی های مشروط مانند پرونده های مالیاتی و امور دادرسی نیز صادق است.

خط پایین

در پایان ، نسبت سریع یک معیار کلیدی نقدینگی است که توانایی یک شرکت در تحقق تعهدات مالی کوتاه مدت خود را اندازه گیری می کند. این مهم است که تحلیلگران هنگام ارزیابی سلامت کلی یک شرکت ، در نظر بگیرند.

در حالی که نسبت سریع نشانگر مناسبی برای نقدینگی نیست ، این ابزاری است که تحلیلگران از آن استفاده می کنند تا عکس فوری از چگونگی عملکرد یک شرکت بتوانند تعهدات کوتاه مدت خود را انجام دهند.

سؤالات متداول نسبت سریع

نسبت سریع به من چه می گوید؟

نسبت سریع به شما می گوید که چگونه یک شرکت به راحتی می تواند تعهدات مالی کوتاه مدت خود را برآورده کند. نسبت بالاتر نشانگر یک شرکت مایع تر است در حالی که یک نسبت پایین تر می تواند نشانه ای از این باشد که شرکت دارای مشکلات نقدینگی است.

چرا برای یک شرکت مهم است که نسبت سریع بالایی داشته باشد؟

نسبت سریع شاخصی است که توانایی یک شرکت در تحقق تعهدات مالی کوتاه مدت خود را اندازه گیری می کند. این می تواند به اطمینان بخش به طلبکاران کمک کند و بنابراین نرخ بهره آنها ممکن است در مقایسه با سایر شرکت هایی که نسبت کمتری دارند ، کمتر باشد.

چه زمانی نباید از نسبت سریع استفاده کنید؟

نسبت سریع نباید توسط شرکتهایی که دارای دارایی های ثابت قابل توجهی مانند املاک و مستغلات یا تجهیزات هستند ، استفاده شود. همچنین اطلاعاتی در مورد ارزش موجودی و اوراق بهادار قابل فروش آن ارائه نمی دهد.

آیا نسبت سریع در همه شرایط هنگام نگاه به نقدینگی یک شرکت کاملاً قابل اعتماد است؟

نه ، نسبت سریع اندازه گیری کامل نقدینگی نیست. این همه جنبه هایی را که می تواند بر موقعیت نقدینگی یک شرکت تأثیر بگذارد ، در نظر نمی گیرد. بنابراین ، باید در کنار معیارهای دیگر ، مانند درآمد در هر سهم یا نرخ بازده سرمایه گذاری در نظر گرفته شود.

چه چیزی شامل معادل های نقدی است؟

معادل های نقدی دارایی هایی هستند که می توانند به سرعت به پول نقد تبدیل شوند ، مانند سرمایه گذاری های کوتاه مدت یا حساب های دریافتنی.

درباره نویسنده

tamplin واقعی ، BSC ، CEPF®

True Tamplin یک نویسنده منتشر شده ، بلندگو عمومی ، مدیرعامل Updigital و بنیانگذار استراتژیست های دارایی است.

درست یک مربی معتبر در امور مالی شخصی (CEPF®) ، نویسنده راهنمای نسبت مالی مفید ، عضو انجمن پیشبرد ویرایش و نوشتن مشاغل ، به سایت آموزش مالی خود ، استراتژیست های مالی کمک می کند و با جوامع مختلف مالی صحبت کرده استمانند مؤسسه CFA و همچنین دانشجویان دانشگاهی مانند آلما ، دانشگاه بیولا ، جایی که وی لیسانس علوم در تجارت و تجزیه و تحلیل داده ها را دریافت کرد.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد True ، به وب سایت شخصی وی مراجعه کنید ، نمایه نویسنده خود را در آمازون مشاهده کنید ، یا مشخصات بلندگو خود را در وب سایت موسسه CFA بررسی کنید.

مطالب مرتبط

• سود
• حاشیه سود
• تحلیل کیفی
• تجزیه و تحلیل کمی (QA)
• نسبت سریع
• اعتماد سرمایه گذاری املاک و مستغلات (REIT)
• تولید ناخالص داخلی (تولید ناخالص داخلی)
• حداقل توزیع مورد نیاز (RMD)
• قانون 72
• ملزومات صنعت اوراق بهادار (SIE)
• کمیسیون اوراق بهادار و بورس (SEC)
• سری 6
• آزمون سری 63
• سیستم بانکی سایه
• نسبت شارپ
• فروش کوتاه
• بورس سهام
• سقوط بازار سهام
• مزایای تأمین اجتماعی برای بازماندگان و افراد وابسته چیست؟
• چه کسی واجد شرایط تأمین اجتماعی است؟
• نرخ بازده حسابداری
• نسبت اسید تست
• نسبت محرومیت سالیانه
• محاسبه درآمد هر سهم (EPS)
• نسبت بدهی
• نسبت پوشش خدمات بدهی (DSCR)
• نسبت بدهی به سرمایه
• نسبت بدهی به سهام (D/E)
• نسبت بدهی به دارایی
• نسبت پرداخت سود سهام

با یک مشاور مالی ارتباط برقرار کنید

وصل کردن

شرکت های مدیریت ثروت را در نزدیکی خود پیدا کنید

مشاور را در نزدیکی خود پیدا کنید

سلب مسئولیت

مقالات و مطالب پشتیبانی تحقیقاتی موجود در این سایت آموزشی است و در نظر گرفته نشده است که سرمایه گذاری یا مشاوره مالیاتی باشد. Carbon Collective هیچ گونه نمایندگی یا ضمانتی در مورد صحت ، بی انتها ، مناسب بودن ، کامل بودن یا ارتباط هرگونه اطلاعاتی که توسط هر شخص ثالث غیرمجاز تهیه شده است ، چه در وب سایت Carbon Collective و چه در اینجا گنجانیده شده است ، ارائه نمی دهد و هیچ مسئولیتی در این زمینه به عهده نمی گیرد. تمام این اطلاعات فقط برای اهداف راحتی ارائه می شود و کلیه کاربران آن باید بر این اساس هدایت شوند.

سرمایه گذاری در اوراق بهادار: نه بیمه شده FDIC • هیچ ضمانت بانکی • ممکن است ارزش ضرر داشته باشد. سرمایه گذاری در اوراق بهادار شامل خطرات است و همیشه در هنگام سرمایه گذاری در اوراق بهادار پتانسیل از دست دادن پول وجود دارد. قبل از سرمایه گذاری ، اهداف سرمایه گذاری و هزینه ها و هزینه های کربن را در نظر بگیرید. خدمات مشاوره ای مبتنی بر اینترنت کربن مجموعه برای کمک به مشتریان در دستیابی به اهداف مالی گسسته طراحی شده است. آنها در نظر گرفته نشده اند که مشاوره جامع مالیاتی یا برنامه ریزی مالی را با توجه به هر جنبه ای از وضعیت مالی مشتری ارائه دهند و سرمایه گذاری های خاصی را که مشتریان در جای دیگر در اختیار دارند ، شامل نشوند. برای اطلاعات بیشتر ، به فرم ما CRS ، فرم ADV قسمت 2 و سایر افشای مراجعه کنید. عملکرد گذشته نتایج آینده را تضمین نمی کند ، و احتمال نتایج سرمایه گذاری از نظر ماهیت فرضی است. پیشنهادی یا مشاوره ای برای خرید یا فروش اوراق بهادار در حوزه های قضایی که در آن جمع آوری کربن ثبت نشده است ، نیست.

© 2023 استراتژیست های مالی. کلیه حقوق محفوظ است.