امور مالی اسلامی و استفاده از آن در آذربایجان متن مقاله علمی در تخصص "اقتصاد و تجارت"

در این مقاله برخی از جنبه های نظری و کاربردی اقتصاد اسلامی بررسی شده است. نویسنده تفاوتهای اساسی خود را از مدلهای غربی تأکید می کند و به بررسی پایه های سیستم اقتصادی اسلامی ، جوهر علاقه وام و آن می پردازد. مسئله توسعه بانکداری اسلامی در آذربایجان از طریق ابزارهای مالی منشور.

مباحث مشابه آثار علمی در مورد اقتصاد و تجارت ، نویسنده کار علمی - سویموف سمیر

اصولگرایان تجارت و شیارتیا-اداری بانکی با استفاده از رویکرد شاخص شریعت اسلامی Maqasid: مطالعه در مورد بانک شیارتیا اندونزی

متن کار علمی در مورد موضوع "امور مالی اسلامی و ایالات متحده در جمهوری آذربایجان"

قفقاز و جهانی سازی

این مدل را می توان در مطلق (با توجه به اهداف تعیین شده) و نسبی (در مقایسه با اتحادیه های اعتباری سنتی) پس از زمان معینی که از قبل تعیین شده است (به عنوان مثال ، 5 سال) ارزیابی کرد و ارائه نظارت به طور منظم انجام می شود. پایه

کارشناسی ارشد اقتصاد (باکو ، آذربایجان)

امور مالی اسلامی و استفاده از آن در آذربایجان

در این مقاله برخی از جنبه های نظری و کاربردی اقتصاد اسلامی بررسی شده است. نویسنده تفاوتهای اساسی خود را از مدلهای غربی تأکید می کند و به بررسی مبانی اکو- اسلامی می پردازد

سیستم اسمی ، ذات بهره وام و تأثیر آن بر رفاه اقتصادی. مسئله توسعه بانکداری اسلامی در آذربایجان از طریق ابزارهای مالی منشور.

معرفی

در تئوری اقتصادی ، اقتصاد به معنای اقتصاد ملی یک کشور یا بخشی از آن ، از جمله صنایع خاص و خطوط تولید است. مبانی نظری اقتصاد اسلامی توسط فقهایی مانند ابو اوبید القسیم بن سلام ، محمد ابن عبدالن المالیک البغدادی) ، محمد ابن محمد محمد الغان الگازاز-الی ، احماد ایبن ایجاد شده است. عبد الحالیم الحرانی (معروف به ابن تایمیه) و دیگران.

الگوی اقتصادی اسلامی مبتنی بر اصول قرآن و سنت (بدن عرف و عمل اسلامی ناشی از کلمات و اعمال پیامبر اکرم) با هدف دستیابی به رفاه عمومی گسترده بر خلاف بهزیستی مادی اعضای فردی است. جامعهبر اساس بیان آزاد اراده نهادهای تجاری ، رقابت آزاد و رد انحصار ، این مدل به تدریج راه خود را برای شکل گیری سنتی سرمایه داری پیدا می کند.

ویژگی های خاص سیستم بانکی مبتنی بر بهره

بانک ها یک موسسه اصلی در سیستم مالی هر کشور هستند. آنها عملکرد سیستم پرداخت ملی را تضمین می کنند و به عنوان واسطه های مالی عمل می کنند. از دیدگاه اسلام ، یک سیستم بانکی مبتنی بر بهره چندین جنبه منفی دارد.

قفقاز و جهانی سازی

■ اول ، معاملات مبتنی بر بهره ، اصل عدالت اقتصادی را نقض می کند. وام گیرنده حتی اگر او ضرر داشته باشد یا اگر سود به دست آمده متناسب با بهره وام باشد ، باید به وام با نرخ از پیش تعیین شده بپردازد.

■ دوم ، سیستم اقتصادی مبتنی بر بهره ناپایدار است. به دلیل هزینه های بهره ، ثروت پول به سرعت در فواصل زمانی منظم افزایش می یابد ، یعنی آنها به صورت نمایی رشد می کنند. دوره مورد نیاز برای دو برابر شدن مبلغ سرمایه گذاری شده 24 سال است که نرخ بهره 3 ٪ در سال ، 12 سال است که نرخ 6 ٪ و 6 سال است که 12 ٪ است. حتی در 1 ٪ در سال ، علاقه به رشد که در حدود 70 سال مقدار اولیه را دو برابر می کند ، تضمین می کند. این بدان معنی است که در چشم انداز بلند مدت ، پرداخت بهره هم از نظر ریاضی و هم در عمل غیرممکن است. درگیری غیرقابل تحمل بین ضرورت اقتصادی و عدم امکان ریاضی وجود دارد. مشخص می شود که مکانیسم نرخ بهره دلیل اصلی رشد پاتولوژیک اقتصاد با نابودی اجتناب ناپذیر بعدی دومی است."وزن مرده" نرخ بهره در دوره های افسردگی منجر به صنایع "بیمار" می شود که عواقب منفی در حوزه اشتغال دارد.

■ سوم ، سیستم مبتنی بر بهره نه به اندازه رشد به سمت حفاظت از ریسک گرایش دارد. در فرض تعهدات مربوط به سپرده گذاران ، بانک ها علاقه مند به بازپرداخت تضمین شده وام های ارائه شده و بهره به آنها هستند. در نتیجه ، بانک ها دامنه وام گیرندگان را به شرکت های بزرگ یا سازمانها یا اشخاصی که ثابت شده اند به اندازه کافی ایمن هستند ، محدود می کنند. اگر بانک ها معتقدند که چنین راه های سرمایه گذاری ناکافی است ، آنها ترجیح می دهند بودجه خود را در اوراق بهادار دولتی با درآمد تضمین شده سرمایه گذاری کنند. این نگرانی بیش از حد در مورد حفظ دارایی ها مانع از رشد می شود ، زیرا چنین سیستمی جریان های مالی را از تعداد زیادی از کارآفرینان بالقوه جدا می کند ، که تلاش های آنها می تواند محصول ملی ناخالص را افزایش دهد اما دارایی های کمتری برای تأمین نیازهای بانکی برای اعتبار اعتبار دارد. عرضه بیش از حد سرمایه به شرکت های مشهور و محدودیت در عرضه آن به بخش بزرگی از جمعیت نیز منجر به رشد نابرابری در وضعیت املاک و درآمد می شود.

■ چهارم ، سیستم مبتنی بر علاقه ، نوآوری را به ویژه در شرکتهای کوچک تشویق نمی کند. شرکت های بزرگ صنعتی و صاحبان زمین های بزرگ می توانند با فناوری های جدید آزمایش کنند ، زیرا در صورت عدم موفقیت نوآوری های آنها ، ذخایر کافی دارند. شرکتهای کوچک تمایلی به اجرای روشهای تولید جدید با استفاده از وجوه وام گرفته ندارند ، زیرا آنها باید بدون در نظر گرفتن نتایج به دست آمده ، از پرداخت بهره و اصلی اطمینان حاصل کنند ، در حالی که وجوه خودشان بسیار محدود هستند. به عنوان مثال ، در کشاورزی ، کشاورزان کوچک به همین دلیل روشهای جدیدی از کشت را اعمال نمی کنند. این نه تنها تأثیر منفی بر نرخ رشد دارد بلکه نابرابری درآمد را افزایش می دهد.

■ پنجم ، تحت سیستم مبتنی بر بهره ، بانک ها فقط به بنگاه هایی که قادر به ایجاد جریان وجوه هستند که می تواند پرداخت بهره را تضمین کند ، علاقه مند هستند. به عبارت دیگر ، بانک ها به سودآوری مشتریان خود علاقه مند هستند. در عین حال ، آنها توجه کافی به سود احتمالی پروژه ها ندارند و به شرکت هایی که تجربه قابل توجهی دارند ، اولویت دارند ، که منجر به توزیع نامتناسب منابع می شود.

استدلال مهم دیگری به نفع تأمین مالی بدون بهره وجود دارد که توسط بسیاری از اقتصاددانان غربی به اشتراک گذاشته شده است. اگر سرمایه گذاری در سرمایه ثابت یا در گردش توسط وام های بانکی تأمین شود ، کارآفرینان که به دنبال اطمینان از نرخ بازده قابل قبول هستند ، موظفند به منظور جبران پرداخت بهره در آینده ، یک نشانه خاص را به قیمت محصول نهایی اضافه کنند. بنابراین ، نوعی "روبنا" ناگزیر بر قیمت است و مصرف کنندگان مجبورند هزینه آن را بپردازند. در نتیجه ، در روند تبادل اقتصادی کل جامعه و هر یک از اعضای آن به نفع بانک "مالیات" می شوند. این به معنای سوء استفاده از بخشی از ارزش افزوده است که در حقیقت همه ما را فقیر می کند و منجر به اتلاف منابع می شود.

با توجه به این شرایط ، کارشناسان مسلمان در اقتصاد و بانکداری یک مطالعه دقیق در مورد روشهای احتمالی جایگزینی سود وام به عنوان پایه ای برای فعالیت بانکی انجام داده اند. آنها

قفقاز و جهانی سازی

مدلهای اقتصادی پیشرفته از یک سیستم اقتصادی بدون بهره ، عواقب لغو علاقه به رشد اقتصادی و توزیع درآمد را مورد تجزیه و تحلیل قرار داده و مبنای نظری را برای بانکداری اسلامی فراهم می کند.

تاریخچه بانکداری اسلامی

اولین تلاش برای اجرای اصول اسلامی در بانکداری در سال 1963 در مصر (بانک پس انداز MIT GHAMR) انجام شد. این نوعی از بانک پس انداز بود که فعالیت آن مبتنی بر سود و زیان بود. این آزمایش تا سال 1967 ادامه یافت ، هنگامی که قبلاً نه بانک از این نوع در کشور فعالیت می کرد. آنها هزینه و یا پرداخت سود ، سرمایه گذاری عمدتاً در تجارت و صنعت با تأمین مالی مستقیم یا مشترک با سایر سرمایه گذاران ، در حالی که سود دریافت شده از اجرای موفقیت آمیز چنین پروژه هایی با سپرده گذاران به اشتراک گذاشته شد.

در سال 1974 ، سازمان کنفرانس اسلامی (OIC) بانک توسعه اسلامی (IDB) را تأسیس کرد ، که در ابتدا در ارائه سرمایه برای پروژه ها برای توسعه اقتصاد کشورهای عضو OIC ، اهداف بین المللی را ارائه می داد. عملیات IDB عمدتا بر اساس اصول شریعت است. در دهه 1970 ، بسیاری از بانکهای اسلامی به درستی تأسیس در خاورمیانه به وجود آمدند ، مانند بانک اسلامی دبی (1975) ، بانک اسلامی فیصل سودان (1977) ، بانک اسلامی فیصل مصر (1977) ، بانک اسلامی بحرین (1979)) ، و همچنین بانک های اسلامی در فیلیپین ، مالزی و هند. بانک های اسلامی نیز در اروپا راه اندازی شده اند.

اولین بانک اسلامی در غرب ، خانه دارایی اسلامی ، در سال 1978 در لوکزامبورگ تأسیس شد. بانک های بزرگ غربی (ABN Amro ، Societe Generale ، Goldman Sachs ، ING ، Nomura Securities ، JP Morgan Chase و دیگران) مدتهاست که تفاوتی دارند که اسلامی را ارائه می دهندخدمات. در ژوئیه 1997 ، Citibank یک بانک تابعه سرمایه گذاری سیتی اسلامی در بحرین با سرمایه اولیه 20 میلیون دلار تأسیس کرد. یکی دیگر از بانک های بزرگ ، HSBC ، همان مسیر را طی کرد و موسسه ای به نام HSBC Amanah Finance را راه اندازی کرد ، که در ابتدا در لندن و سپس در امارات متحده عربی مستقر شد. در سال 2006 ، دویچه بانک "پنجره اسلامی" را باز کرد. در ژوئن همان سال ، لویدز TSB ارائه خدمات بانکی اسلامی در قلمرو انگلیس را آغاز کرد. امروز سه شرکت مالی در انگلیس وجود دارد که مطابق با قوانین شریعت عمل می کنند: بانک اسلامی انگلیس ، بانک سرمایه گذاری اروپا و بانک لندن و خاورمیانه.

رهبر جهان در میزان دارایی های مالی سازگار با شریعت ایران (154. 9 میلیارد دلار) و پس از آن عربستان سعودی (70. 1 میلیارد دلار) و مالزی (65. 2 میلیارد دلار) است. ده کشور برتر همچنین شامل کویت ، بحرین ، پاکستان ، لبنان و ترکیه است. انگلیس به میزان دارایی های سازگار با شریعت (10. 4 میلیارد دلار) در جهان نهم است.

بازار جهانی خدمات مالی مطابق با احکام قوانین قرآن و شریعت در یک دهه گذشته سه برابر شده است: از 150 میلیارد دلار در اواسط دهه 1990 به 531 میلیارد دلار در سال 2006. طبق آژانس رتبه بندی بین المللی Standard & Poor's ، پتانسیلبازار این خدمات می تواند 4 تریلیون دلار باشد ، بیش از هفت برابر اندازه فعلی آن. در سال 2005 ، کل دارایی صندوق های سرمایه گذاری اسلامی به 11 میلیارد دلار رسیده است. تعداد چنین وجوهی بیش از یک صد.

مقولات اقتصادی اسلامی

برای درک اشکال و روشهای عملکرد نهادهای اقتصادی اسلامی ، در وهله اول لازم است که دسته های اصلی مدل اقتصادی اسلامی را بررسی کنیم: مال ، غارار ، مییر ، نقد و ریبا.

2 گزارش یافتن واقعیت بازار سرمایه اسلامی 2006 ، IOSCO ، در [http://www.iosco.org/publications] موجود است.

قفقاز و جهانی سازی

دسته اول: مال ، یا ملک. اسلام فرد را نه به عنوان صاحب مطلق یک منبع خاص که دارای بازار و ارزش اجتماعی است ، می داند ، بلکه به عنوان یک نماینده حق دارد این منابع را برای مدتی مطابق با اراده خدا ، صاحب واقعی آنها مدیریت کند. این منابع نباید احتکار شوند (بیکار نگه داشته شوند) یا برای اهداف سوداگرانه استفاده شوند. منابعی که به یک فرد واگذار شده است باید با احتیاط به نفع "مدیر" و تا حد امکان به نفع کل جامعه استفاده شود. به عبارت دیگر ، کالاهای مادی باید به مردم خدمت کنند ، و نه برعکس.

با توجه به موارد فوق ، مالیات اجباری در مورد انواع خاصی از اموال (Zakat) می تواند هم به عنوان اقدامی طراحی شده برای مقابله با تجمع دارایی های بیکار (احتکار) و به عنوان مکانیسم برای حمایت اجتماعی از اقشار کم درآمد ازجمعیت.

دسته دوم: غار یا ریسک. انواع مختلف غار را می توان به دو گروه تقسیم کرد:

(الف) خرید و فروش کالاهایی که در زمان نتیجه گیری قرارداد در اختیار فروشنده نیستند (به عنوان مثال ، فروش گاوهای متولد نشده).

(ب) خرید و فروش کالاها بدون مشخصات کامل شرایط (به عنوان مثال ، وقتی طرفین بدون مشخص کردن قیمت دقیق ، "با قیمت فعلی بازار" یا بدون مشخص کردن زمان برای عملکرد تعهدات قراردادی ، معامله می کنند). 3

در نتیجه ، قارار را می توان به عنوان خطر بیش از حد توصیف کرد. شریع به طور کلی ریسک را محکوم نمی کند. در مقابل ، هیچ یک از طرفین ممکن است به دنبال محافظت از خسارات احتمالی ناشی از ریسک با هزینه طرف مقابل باشند. اعتقاد بر این است که عدم اطمینان در شرایط معامله افزایش میزان ریسک بالاتر از سطح معمول غیرقانونی است و توسط اسلام ممنوع است.

دسته سوم: مییر یا گمانه زنی. این مفهوم نزدیک به مورد قبلی است و به معنای درآمد دریافت شده در نتیجه همزمانی تصادفی از شرایط ، بدون ورود سرمایه یا نیروی کار (به عنوان مثال ، سهام در بازی های قمار) است. Maysir همچنین شامل جابجایی مقادیر عظیم پول به منظور تولید مثل گسترده خود بدون تولید ثروت واقعی ، ملموس یا نامشهود است. جریان مخرب چنین سرمایه سوداگرانه در بحران آسیا 1997-1998 مشاهده شد.

برای سرمایه گذاری در وجوه مشتریان خود ، سرمایه گذاران حرفه ای (کارگزاران) از ابزارهای مالی طبقه بندی شده به عنوان Maysir استفاده می کنند: آینده ، مبادله و غیره. بر خلاف سرمایه گذاری های سازگار با شرع در سهام ، کالاهای تبادل یا ارز ، سرمایه گذاری در چنین سازها یک بازی مالی است، از آنجا که پول در اینجا در روند تولید دخیل نیست و جامعه را از نظر واقعی ثروتمندتر نمی کند.

دسته چهارم: NAQD یا پول. همانطور که قبلاً اشاره کردیم ، نگرش شریعت به بازار سرمایه ساختگی ، تبدیل پول به یک مقدار مستقل که برای تقویت ثروت اپراتورهای موفق در خدمت است اما از مزایای کمی برای جامعه کاملاً (یا تقریباً کاملاً) منع است. اقتصاد اسلامی پول را به عنوان یک واسطه مبادله ، اندازه گیری ارزش و بخشی از آن به عنوان یک فروشگاه ارزش می داند. پول کاغذ فقط به عنوان ابزاری و بدون هیچ ارزش ارزش خود دیده می شود ، و هیچ تفاوتی با تجهیزات در یک شرکت ندارد. پول در مدل اقتصادی اسلامی نمی تواند جبران خسارت ثابت یا تضمینی را به همراه آورد. اقتصاد اسلامی همچنین بین پول و سرمایه تمایز قائل می شود. اما تبدیل پول به سرمایه نیاز به مشارکت فعال صاحب منابع پولی دارد ، یعنی او باید بخشی از سود را بدست آورد اما مطمئناً هیچ علاقه ای ندارد.

دسته پنجم: RIBA ، یا افزایش (علاقه). دو نوع RIBA وجود دارد: NASIAH (علاقه ناشی از تأخیر در زمان ، به عنوان مثال ، علاقه وام) و FADL (علاقه ناشی از اختلاف در

3 نگاه کنید به: "الغار ، ریسک و بیمه" ، مجله بین المللی خدمات مالی اسلامی ، جلد. 1 ، شماره 1 ، 1999 ، موجود در [www.islamic-finance. net]

قفقاز و جهانی سازی

مقدار ، به عنوان مثال ، تبادل طلا برای طلا در مقادیر مختلف). به گفته اسلام ، مبادله طلا برای طلا ، نقره برای نقره ، گندم برای گندم ، تاریخ یا نمک برای نمک فقط در مقادیر مساوی و از دست به دست مجاز است. در مورد سایر مقالات تجارت ، مدارس مختلف حقوق مذهبی در مورد مجاز بودن مبادله آنها در مقادیر مساوی متفاوت است.

ممنوعیت قرآنی RIBA تفاوت های اساسی بین سیستم های اقتصادی یهودو-مسیحی و اسلامی را تعیین می کند. در حالی که در مدلهای اقتصادی غربی ، علاقه به پس انداز نقش تعیین کننده ای دارد و ابزاری اصلی برای سیاست های پولی است ، اسلام اعتبار را یک عمل شفقت می داند. شریعت وام دادن وام به نیازمندان بدون هیچ گونه جبران خسارت برای ارزش زمان پول را تشویق می کند.

ابزارهای بانکی اسلامی

بانک های اسلامی فعالیت های خود را بر اساس اصول شریعت پایه گذاری می کنند و سرمایه خود را با استفاده از بدهی ها ایجاد می کنند. این می تواند وجوه مشتری در حساب های فعلی ، پس انداز و سرمایه گذاری باشد. سپرده های سرمایه گذاری انواع مختلفی از مودارابا را نشان می دهد ، که در زیر مورد بررسی قرار می گیرد. در مورد حساب های فعلی و پس انداز ، آنها می توانند شکل قارد حسن و امنا را بگیرند.

بیان عربی قارد حسن به معنای "وام خوب" است. این سپرده دلالت بر عدم درآمدی از یک طرف است و از طرف دیگر اجازه استفاده از وجوه دریافت شده را می دهد. کلمه Amanah به معنای "چیزی است که برای حفظ امنیت" قرار داده شده است. این نوعی سپرده است که بانک حق استفاده از آن را برای ایجاد دارایی ندارد. در عمل ، بانکها بیشتر اوقات از حساب های قارد حسن استفاده می کنند و به دارندگان خود پاداش می دهند.

به منظور کسب سود ، بانک عملیات فعال را بر اساس دو اصل انجام می دهد: اصل سود و زیان و اصل بدهی.

اولین مورد از این دو اصل - مشارکت متناسب در سود و ضرر - از طریق مودارابا و مشارکا تحقق می یابد.

Mudaraba نوعی مشارکت تجاری است که در آن یکی از طرفین سرمایه گذاری می کند ، و دیگری (مدیر به نام Mudarib) مشغول سازمانی ، مدیریت ، تولید و سایر انواع فعالیت است. سود کسب شده بین طرفین به نسبت توافق شده از قبل تقسیم می شود. اگر بنگاه متحمل ضرر شود ، بار ضرر و زیان مالی فقط توسط سرمایه گذار تحمل می شود. به گفته شرینا ، ضررهای طرف مقابل (ورودی های غیرقابل جبران تلاش های جسمی ، روحی و روحی) به همان اندازه پول از دست رفته قابل توجه است. طبق اصول مودارابا ، سرمایه گذار در امور شرکت دخالت نمی کند: نه در مدیریت ، تولید ، فروش و نه حسابداری ، اگرچه او به طور طبیعی حق کنترل فعالیت های شرکت را دارد. در مرحله هماهنگی مواضع طرفین ، سرمایه گذار ممکن است هر شرایطی را که فکر می کند مناسب باشد ، تدوین کند و مدیر تجارت در صورت موافقت ، باید در آینده به شدت از این شرایط پیروی کند.

Mudarib به تعهدات مربوط به ضرر و زیان محدود نمی شود ، اما اگر این خسارات ناشی از سهل انگاری یا اقدامات بی کفایت وی باشد ، می تواند در نظر گرفته شود. در حالت ایده آل ، تقسیم سود باید نه به صورت تقویم بلکه فقط پس از اتمام قرارداد انجام شود. با این حال ، در عمل ، این اصل همیشه در نظر گرفته نمی شود و قراردادها برای یک دوره نتیجه گیری می شوند. این قرارداد همچنین ممکن است قبل از زمان با ابتکار هر یک از طرفین خاتمه یابد. Mudarib همچنین حق دارد با سرمایه گذاری وجوه خود در این شرکت شرکت کند.

بانکهای اسلامی اغلب از یک مدل عملیاتی که بر اساس مودارابا ساخته شده اند استفاده می کنند. این بانک وجوه سپرده گذاران را جمع می کند ، با آنها قرارداد می کند و متعهد می شود وجوه خود را در دارایی هایی که قادر به کسب درآمد هستند سرمایه گذاری کنند ، اما این درآمد را تضمین نمی کنند. در همان زمان ،

4 نگاه کنید به: اسلامسکی فیناسی - Sovremeom Mire: Ekonomicheskie I Pravovye Aspekty ، ed. توسط R. I. Bekkin ، Umma ، مسکو ، 2004 ، صص 60-61.

قفقاز و جهانی سازی

بانک به عنوان یک سرمایه گذار فعالیت می کند و از پول سپرده گذاران برای انجام عملیات مختلف سازگار با شریعت استفاده می کند.

Mudaraba را می توان محدود و نامحدود کرد ، یعنی مشتری حق دارد نوع دارایی هایی را که در آن وجوه وی سرمایه گذاری می شود تعیین کند یا موضوع را به اختیار بانک واگذار کند. Mudaraba همچنین می تواند خاص و عمومی باشد ، یعنی این وظیفه بر عهده مشتری است که تصمیم بگیرد که آیا وجوه وی به طور جداگانه از بودجه سایر سپرده گذاران کار خواهد کرد یا بخشی از یک استخر مشترک است. مزیت ویژه Mudaraba ریسک کمتری در ارتباط با کل سود بانک است ، در حالی که با توجه به میزان محدود وجوه درگیر ، کمبود آن سود کمتری دارد.

مشاراکا نوعی مشارکت تجاری با سرمایه از پیش تعیین شده و با سود و زیان بین شرکا است. Musharaka می تواند دائمی و در حال کاهش باشد. در این رویداد ، شرکا مجاز به فروش سهم خود هستند. از لحاظ تئوریکی ، هر شریک ممکن است بقیه را برای مدیریت سرمایه خود مجوز دهد ، اما در عمل ، جایی که یک بانک اسلامی مدیر پروژه است ، نقش مستقلی در تعیین اهداف پروژه ، پارامترهای روند تولید و غیره ایفا می کند.

یکی از ویژگی های متمایز کاهش Musharaka این است که این بانک از همان ابتدا قصد خود را برای خروج از تجارت قبل از پایان چرخه زندگی شرکت اعلام می کند. به عبارت دیگر ، مشتری قول می دهد سهم بانک را با پرداخت مبلغی یا با پرداخت دوره ای خریداری کند.

دومین اصل عملیات فعال ، تأمین اعتبار بدهی است. محبوب ترین شکل تأمین مالی موراباها است. مزیت آن شامل ماهیت کوتاه مدت عملیات ، حق تقاضای امنیت برای تعهدات مشتری و احتمال زیاد سود است.

اولین مرحله از این همکاری ، نتیجه گیری توافق نامه ای است که طبق آن بانک متعهد می شود کالاهای لازم را در بازار پیدا کند و مشتری متعهد می شود این کالاها را از طریق مبلغ معینی از بانک خریداری کند ، چه ثابت یا به عنوان درصدی ازقیمت خریددر این حالت ، خود کالاها به عنوان وثیقه برای بانک در نظر گرفته می شوند. یک عنصر مهم این توافق نامه زمان و شکل پرداخت (پرداخت نقدی یا معوق ، مبلغ کامل یا اقساط) است. بنابراین ، بانک با توجه به فرمول "هزینه به علاوه" سود می برد. از این رو نتیجه گیری که موراباها یک عملیات مالی تجاری است که در آن قیمت نهایی با مبلغی که بانک خدمات ارائه شده به مشتری را ارزیابی می کند ، افزایش می یابد.

نوع دیگری از تأمین اعتبار بدهی سلام است. این فروش کالاها برای تحویل آینده در برابر پرداخت نقدی است و بندرت در عملیات فعال استفاده می شود. در عمل ، این روش به شرح زیر است: بانک اعتبار را به مبلغ برابر با قیمت کالا ارائه می دهد و مشتری متعهد می شود کالاها را با یک زمان مشخص تأمین کند. مشتری در اینجا در موقعیتی سودمندتر قرار دارد ، زیرا او سرمایه در گردش را بدست می آورد که بدون آن پروژه وی غیرممکن خواهد بود. این بانک به نوبه خود نیازی به این کالاها ندارد ، اما می تواند یک قرارداد موازی از سلام ، این بار به عنوان تأمین کننده کالا نتیجه بگیرد. سلام عمدتاً در کشاورزی و به ندرت در صنعت استفاده می شود.

نوع بعدی تأمین مالی بدهی Istisna است که برای ارائه خدمات ، در بیشتر موارد ، به تولید در مقیاس بزرگ طراحی شده است. این نوع تأمین مالی با سلام مشترک است ، اما در این حالت موضوع قرارداد در زمان نتیجه گیری آن وجود ندارد. قرارداد istisna در جایی معتبر است که قیمت کالای تولید شده و ویژگی های اساسی آنها را تعیین می کند. تفاوت عمده بین این نوع تأمین مالی و سلام این است که پرداخت کالا در Istisna به صورت پیش پرداخت جمع نشده انجام نمی شود بلکه همانطور که آثار توسط تولید کننده کالا انجام می شود. در صورت امتناع مشتری ، این بانک نتیجه گیری موازی با تولید کنندگان کالا یا آثار (به عنوان مثال کار ساخت و ساز) را انجام می دهد و هزینه های خود را با هزینه خود پرداخت می کند. سود بانک از تفاوت بین قیمت تحت قرارداد اول و قیمت پرداخت شده در زیر نتیجه می گیرد

نگاه کنید به: اسلامسکی فیناسی - Sovremeom Mire: Ekonomicheskie I Pravovye Aspekty ، ص. 62

قفقاز و جهانی سازی

قرارداد دومبا توجه به درجه بالایی از ریسک ، Istisna (دقیقاً مانند سلام) ارز گسترده ای به دست نیاورد.

نوع دیگری از تأمین بدهی Ijara است که انواع مختلفی از لیزینگ و اجاره را ترکیب می کند. لیزینگ دلالت بر این دارد که به گفته ، اجاره کالا نه خود کالاها بلکه از خصوصیات مفید آنها است. ایجارا دو شکل گسترده دارد: اجاره عملیاتی و اجاره نامه با خرید بعدی.

اجاره عملیاتی توافق بین بانک و مشتری است که تحت آن بانک تجهیزات را از یک تولید کننده خریداری می کند و سپس آن را به درخواست وی به مشتری اجاره می دهد. مدت اجاره و میزان پرداخت اجاره نامه از قبل توافق می شود. در این حالت ، تجهیزات در مالکیت بانک باقی مانده است. این نوع اجاره نامه در تأمین مالی تولید ، کارهای ساخت و ساز و غیره رایج است.

اجاره نامه با خرید متعاقب آن با موارد فوق متفاوت است زیرا مشتری متعهد می شود تا پایان دوره اجاره نامه را با قیمتی که با بانک توافق شده است ، تجهیزات را خریداری کند ، که شامل میزان پرداخت اجاره نامه قبلاً نیز می شود. به عبارت دیگر ، مشتری پرداخت اجاره را به بانک پرداخت می کند و تا حدودی هزینه تجهیزات را پرداخت می کند و در پایان مدت توافق نامه به صاحب حق دارایی تبدیل می شود. گزینه دیگر جایی است که مشتری پرداخت اجاره را به تنهایی انجام می دهد و در پایان مدت تجهیزات را از بانک با قیمت توافق شده خریداری می کند.

همانطور که از موارد فوق می بینیم ، سیستم مالی اسلامی سوداگرانه نیست ، بلکه به سرمایه گذاری در تولید واقعی می پردازد ، که این سیستم را از بحران های مالی و پیش فرض محافظت می کند. با توجه به یک سیاست سرمایه گذاری محتاطانه ، تأمین اعتبار فعال تولید و خدمات جذاب بانکی ، امور مالی اسلامی در حال دستیابی به ظرفیت داخلی برای تولید مثل است.

اما سیستم مالی اسلامی نیز مشکلات خود را دارد. نقطه ضعف آن راندمان پایین سازوکارها برای ارتقاء سرمایه گذاری بلند مدت است. و اگر یک بانک واحد که بر این اساس کار می کند تأثیر ملموس بر اقتصاد ندارد ، یک سیستم کامل که در این حالت کار می کند می تواند آسیب قابل توجهی به روند رشد اقتصادی وارد کند. اما اگرچه این مشکلات وجود دارد ، بانکداری اسلامی باید به عنوان یک موفقیت آمیز ، به عنوان نوعی تجارت مالی با پتانسیل توسعه تلقی شود.

مدیریت نقدینگی یک مشکل مهم با بانکهای اسلامی است. مشخص است که هر سرمایه گذار کیفیت طبیعی انسان را نشان می دهد: بیزاری از خطر بیش از حد. همانطور که تجربه نشان می دهد ، سپرده گذاران بانکهای اسلامی هنوز برای سرمایه گذاری در معرض خطر از دست دادن سرمایه گذاری اولیه خود آماده نیستند. در نتیجه ، پایه منابع بانکهای اسلامی بسیار کوتاه مدت است و عواقب آشکاری برای عملیات فعال آنها دارد.

عملکرد عملکرد تبدیل (FOREX) نیز با محدودیت ها مطابقت دارد ، زیرا عملیات فارکس عمدتاً با خطر آتی همراه است. در حال حاضر ، معاملات ارز در بازار نقطه ای با تحویل ارز در طی 24 ساعت مجاز است. اما در صورتی که ارز در اختیار وی به مشتریان بالقوه علاقه ای نداشته باشد ، ممکن است فروشنده نتواند فوراً وارد بازار شود.

استفاده از بازارهای اوراق بهادار برای مدیریت مناسب نقدینگی بانک اسلامی به همان اندازه دشوار است. در واقع ، خارج از طیف گسترده ای از اوراق بهادار بانک های اسلامی فقط می توانند سهام را اداره کنند. ابزارهای بدهی صادرکنندگان شرکت ها (اوراق بهادار ، لوایح مبادله) که مطابق با اصول شریعت ساخته شده اند ، امروزه عملاً غایب هستند. همین امر در مورد اوراق بهادار دولتی ، قابل اطمینان ترین و محبوب ترین ابزار مدیریت نقدینگی بانکی نیز صدق می کند. به دلیل نگرانی از این وضعیت ، دولت های اسلامی تلاش های خود را برای نهادینه کردن بانکداری اسلامی و بهبود محیط سازمانی برای عملکرد آن ترکیب کرده اند.

در نوامبر 2001 ، بحرین ، برونئی ، اندونزی ، مالزی ، سودان و IDB توافق نامه ای را برای ایجاد یک بازار مالی بین المللی اسلامی (IIFM) امضا کردند که از آگوست 2002 شروع به کار کرد. هدف آن حل مشکل مدیریت نقدینگی در بخش است ومحصولات مالی جدید اسلامی را ایجاد کنید.

یک سازمان جدید به نام مرکز مدیریت نقدینگی (LMC) در فوریه 2002 تأسیس شد. این طراحی شده است تا استخرهای بزرگی از دارایی های به دست آمده از دولت ها ، موسسات مالی ایجاد شود

قفقاز و جهانی سازی

و شرکت ها ، آنها را در قالب اوراق قرضه اسلامی (SUKUK) اوراق بهادار می کنند و آنها را برای سرمایه گذاری در صندوق های مازاد مازاد به بانک های اسلامی ارائه می دهند. در عین حال ، LMC بازار ثانویه را برای این اوراق بهادار تضمین می کند ، عمق آن را به این بازار اضافه می کند و خطرات متنوع را از طریق انواع دارایی ها و منابع آنها متنوع می کند.

مشکل دیگر عدم وجود چارچوب قانونی لازم در بسیاری از ایالت ها است. همانطور که در بالا ذکر شد ، بانک های غربی پول می فروشند ، در حالی که بانک های اسلامی کالا را می فروشند. از این رو دومی در فعالیت های مشتریان خود در بخش غیر مالی شرکت می کنند. این یک منبع تضاد جدی است. به عنوان مثال ، هنر 5. 4 قانون جمهوری جمهوری آذربایجان در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی (1996) می گوید: "موسسات اعتباری از مشارکت در فعالیت های تولید ، تجاری و بیمه ممنوع هستند."این بدان معنی است که یک بانک اسلامی ، در واقع ، هیچ فرصتی برای فعالیت مطابق با قوانین شریعت ندارد. به منظور سازماندهی فعالیت های حقوقی ، موظف است شرکت های تابعه را راه اندازی کند و به آنها عملکرد خاصی را واگذار کند. این کاملاً مجاز است ، اما از نظر مدیریت بسیار ناکارآمد است. بانکهای اسلامی همچنین در ایجاد بدهی ها با مشکل روبرو هستند. به عنوان مثال ، قانون مدنی جمهوری جمهوری آذربایجان بانک ها را موظف می کند تا از هرگونه سپرده بهره بپردازند ، به همین دلیل بانک ها به مشتریان خود فقط تسویه حساب و حساب های جاری ارائه می دهند.

استفاده از امور مالی اسلامی در آذربایجان

ادغام آذربایجان در جامعه جهانی ، از جمله موارد دیگر ، ایجاد روابط نزدیک سیاسی ، اقتصادی و فرهنگی با جهان اسلام است. گسترش همکاری با مؤسسات مالی اسلامی ، از یک سو و افزایش تعداد مؤمنان مشاهده اصول شریعت در تمرین روزانه ، فوریت را به مسئله معرفی بانکداری اسلامی در آذربایجان اضافه کرده است. در سال 2006 ، سمیناری در مورد بانکداری اسلامی (مدیریت شرکت ، شفافیت و افشای) تحت یک پروژه از شرکت بین المللی مالی بانک جهانی برگزار شد. نمایندگان 35 بانک در این سمینار شرکت کردند.

پیشگام در میان بانکهای آذربایجان در اجرای یک مدل مالی اسلامی ، بانک بین المللی آذربایجان (IBA) بود. این مدل "فروش اقساطی" نامیده شد و با یک خط تأمین مالی از شرکت اسلامی برای توسعه بخش خصوصی ، یک شرکت تابعه IDB اجرا شد. سرمایه مجاز این شرکت یک میلیارد دلار است ، از جمله سهام IDB 500 میلیون دلار ، با این که بقیه توسط کشورهای شرکت کننده کمک می کنند. سهم آذربایجان 2. 5 میلیون دلار است. مشارکت در این شرکت بخش خصوصی را قادر می سازد بدون ضمانت دولت ، اعتبار 2 میلیون دلار و بیش از 6 را بدست آورد

لازم به ذکر است که IDB فعال ترین آغازگر اجرای امور مالی اسلامی در آذربایجان است. در سال 2007 ، ابراز تمایل به کمک به تأسیس شرکت سرمایه گذاری بین المللی خزر (CIIC) ، که مطابق با کانون های مذهبی فعالیت می کند. بنیانگذاران آن IDB (75 ٪) و شرکت سرمایه گذاری آذربایجان (25 ٪) بودند.

به نظر من ، شهروندان آذربایجان به محصولات و خدمات بانکی سازگار با شریعت بسیار علاقه مند هستند. برخی از مردم این امر را به دلایل صرفاً مذهبی می خواهند ، و برخی دیگر تجارت سرمایه گذاری را سریعترین مشاغل در حال توسعه می دانند که باعث می شود خطرات مرتبط با تورم و ضرر کاهش یابد.

امیدوار کننده ترین بخش های اقتصاد برای سرمایه گذاران اسلامی شامل فناوری های اطلاعات و ارتباطات ، حمل و نقل و ساخت و ساز است. در حال حاضر ، اولین موسسه مالی سازگار با شریعت در این کشور ، بانک Kovsar است. این کشور به عنوان یک بانک تجاری تحت نام بانک جهانی تأسیس شد و در سال 2001 با تصمیم بنیانگذاران آن تغییر نام داد و با ثبت نام مجدد متعاقب آن در وزارت دادگستری آذربایجان.

7 نگاه کنید به: I. Mamedli ، "اسلامسکی بانکداری در مقابل آذربیدزان" ، منطقه به علاوه ، 2007 ، ص. 56.]

قفقاز و جهانی سازی

امروز یک بخش مشتری در آذربایجان وجود دارد که مایل به فعالیت در چارچوب امور مالی اسلامی است. این بخش مصرف کننده و همچنین کارآفرینان کوچک و متوسط است که آماده تهیه سپرده و دریافت بودجه مطابق قوانین شریعت هستند. افراد علاقه مند به تأمین مالی مصرف کننده (کالاهای مصرفی ، اتومبیل ، افتتاح حساب پس انداز و مشارکت وجوه در تأمین اعتبار مجاز) ، در برنامه های وام مسکن ، بودجه آموزش و تحقیقات هستند. در حقیقت ، این بخش از جامعه می تواند از مقادیر فراتر از اوراق بهادار وام بسیاری از بانکهای خصوصی در قلمرو کشور استفاده کند.

با توجه به تجربه کشورهای مختلف ، این بانک سه گزاره اساسی لازم برای کار در آذربایجان را تدوین کرد:

(الف) اعمال فن آوری های بانکی اسلامی بدون نقض قانون آذربایجان.

(ب) تأمین بودجه برای اهداف اجتماعی با کمک به افراد معلول ، بازنشستگان و سایر اقشار کم درآمد جمعیت.

(ج) راه اندازی یک شورای مشورتی برای انجام کارکردهای یک هیئت شریعت.

در سال 2002 ، بانک کوسار مجوز از بانک ملی آذربایجان دریافت کرد. این عضو شورای عمومی بانکهای اسلامی و موسسات مالی تحت IDB و همچنین انجمن حسابرسی بانکهای اسلامی و موسسات مالی است. فعالیت فعلی این بانک با هدف جذب وجوه از افراد و اشخاص حقوقی توسط دو روش اصلی بانکداری اسلامی انجام می شود: مودارابا و مشراکا و همچنین با فروش پیش نویس های بانکی. در سرمایه گذاری وجوه ، این بانک از مکانیسم های سنتی استفاده می کند.

پیش نویس مشابه سوکوک است. مشتری پیش نویس را صادر می کند و با استفاده از وجوه به دست آمده برای تأمین مالی فعالیت های خود ، آن را با ارزش در بانک می فروشد. خرید پیش نویس به عنوان repo ثبت شده است ، یعنی با نتیجه گیری توافق نامه حاوی تعهد مشتری برای خرید پیش نویس در حق بیمه در سررسید همراه است. قیمت خرید بر اساس قیمت بازار کالاها و خدمات تولید شده توسط مشتری تعیین می شود و از این طریق تأمین می شود که در زمان نتیجه گیری این توافق نامه ها به علاوه هزینه خدمات ارائه شده توسط بانک غالب است.

در حال حاضر ، بانک Kovsar نمی تواند عملیات فعال را به صورت موراباها انجام دهد ، زیرا قانون آذربایجان بانکها را از مشارکت مستقیم در تجارت عمده فروشی یا خرده فروشی ، تولید ، تدارکات ، کشاورزی ، استخراج یا ساخت و ساز و همچنین از مشارکت عدالت در این بخش ها منع می کند.

در سال 2008 ، کمیته اوراق بهادار ایالتی آذربایجان دفترچه ای را برای اوراق ورود به کتاب بدون بهره ثبت کرد که در آینده نزدیک توسط بانک کوسار صادر می شود. 8 موضوع آنها مطابق با اصول مالی شریعت خواهد بود. یک سرمایه گذار که این سهام را خریداری می کند ، به یک سهامدار واقعی در پروژه بانک Kovsar تبدیل می شود که وجوه برای آن جمع می شود. این بانک قرار است 32 هزار اوراق قرضه با ارزش چهره AZN 200 صادر کند. در صورت موفقیت و از همه مهمتر توزیع کامل این اوراق بهادار ، این بانک 6. 4 میلیون AZN را جمع می کند که می تواند یکی از بزرگترین توزیع اوراق بهادار در بازار سهام کشور باشد.

یکی از آخرین نوآوری ها در بخش مالی آذربایجان ، پروژه ای است که توسط CJSC Unilesising اجرا می شود. ویژگی اصلی این پروژه ، که در فوریه 2008 راه اندازی شد ، این است که روابط با مشتریان در اجاره نامه های اجاره ای بدون بهره است. این سیستم لیزینگ برای کلیه محصولات شرکت اعمال می شود ، به طوری که فرصتی برای تأمین مالی تجهیزات ساخت و ساز ، امکانات حمل و نقل ، تجهیزات پزشکی و صنعتی و املاک و مستغلات تجاری خواهد داشت.

مسلمانان بخش بزرگی از جمعیت آذربایجان را تشکیل می دهند ، و هر دلیلی وجود دارد که اعتقاد داشته باشد که توسعه بانکداری اسلامی انگیزه جدیدی به توسعه اقتصادی ملی می بخشد و به گردش در پس انداز کسانی که اصول شریعت را رعایت می کنند ، کمک می کند.

قفقاز و جهانی سازی

نتیجه

به طور خلاصه ، بگذارید یک بار دیگر بگوییم که ویژگی اصلی خاص مدل اقتصادی اسلامی تأکید بیشتر بر جهت گیری های ارزش است. فرم ها و روش های بهره برداری از موسسات مالی اسلامی با توجه به این واقعیت که نیازهای رو به رشد مردم دائماً در برابر محدودیت های منابع ایجاد می شود ، توسعه یافته است. افزایش درآمد و کاهش قیمت در مدل اسلامی همیشه منجر به افزایش مصرف نمی شود ، زیرا این امر باعث نقض اصل شریعت مصرف متوسط و استفاده محتاطانه از منابع می شود. ادغام مؤسسات مالی آذربایجان در شبکه جهانی صنعت امور مالی و خدمات اسلامی فرصت های جدیدی را برای جذب سرمایه گذاری خارجی (در درجه اول به بخش غیر نفتی اقتصاد) فراهم می کند و باید به عنوان یک گام مؤثر در جهت توسعه متعادل متفاوت در نظر گرفته شودبخش های صنعت ، کشاورزی و بازار خدمات.